Можно ли выйти из состава поручителей по кредиту, если договор был заключен в 2013 году?

– Д 66 (67) – К 76 «Расчеты с поручителем» – отражаем погашение задолженности перед банком и одновременно – возникновение задолженности перед поручителем. Сделать такую проводку нужно на основании документа, уведомляющего о смене кредитора (письмо из банка или от ООО-2).

– Д76 «Расчеты с поручителем» – К 51 – по факту оплаты задолженности.

При расчете УСН никаких дополнительных доходов или расходов по налогу не возникает.

1. Учет у ООО-1. Задолженность организации перед банком погасил поручитель. Поэтому у ООО-1 просто происходит смена кредитора:
2. Учет у ООО-2. Он складывается из 2-х ситуации: получения кредита и оплаты поручителя.

   На расчет налога полученная сумма кредита не повлияет, поскольку доходом организации не является.

   1. Полученный кредит отразите в обычном порядке: Д 51 – К 66 (67).
   2. Оплату за должника по договору поручения отразите таким образом:

– Д 76 «Расчеты с кредитором по договору поручения» – К 51 – отразите списание банком денег в погашение долга ООО-1

– Д 76 «Расчеты с должником» – К 76 «Расчеты с кредитором по договору поручения» – отразите задолженность по возврату суммы, уплаченной банку.

– К 009 – спишите выданную гарантию

При расчете налога не учитывайте ни перечисление банку за должника, ни возврат ООО-1 суммы долга.

Обоснование

Сергея Разгулина, действительного государственного советника РФ 3-го класса

Как отразить в бухучете операции по получению займа (кредита)

Бухучет

Обязательства по займу или кредиту в бухучете отразите в составе кредиторской задолженности. Сделайте это на дату получения средств.

Ведь такой договор будет заключен только с момента поступления денег или вещей и только в размере полученного. Это следует из пункта 2 ПБУ 15/2008, пункта 1 статьи 807, пункта 2 статьи 819 Гражданского кодекса РФ.

Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 28 января 2010 г. № 07-02-18/01.

В зависимости от срока, на который организация получила заем (кредит), расчеты по договору отразите:

Если до возврата долга остается менее 12 месяцев, в бухучете долгосрочную задолженность в краткосрочную не переводите. Это объясняется тем, что такая бухгалтерская проводка Инструкцией к плану счетов не предусмотрена.

При этом долгосрочные обязательства в виде займов, срок погашения по которым на отчетную дату составляет менее 12 месяцев, в балансе отразите в составе краткосрочных обязательств (п. 19 ПБУ 4/99). Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 28 января 2010 г. № 07-02-18/01.

Для правильного отражения таких обязательств в отчетности можно организовать их раздельный учет, например, открыв к счету 67 специальный субсчет – «Расчеты по долгосрочным кредитам (займам), срок погашения которых после отчетной даты составляет менее 12 месяцев».

В бухучете задолженность по полученному займу (кредиту) с истекшим сроком погашения переведите в просроченную задолженность.

Это можно сделать, открыв к счету 66 или 67 специальный субсчет – «Расчеты по просроченным кредитам (займам)». Такой вывод следует из абзаца 7 Инструкции к плану счетов.

На следующий день после того, когда по условиям договора нужно было возвратить сумму долга, сделайте проводку:

Дебет 66 (67) субсчет «Расчеты по срочной задолженности» Кредит 66 (67) субсчет «Расчеты по просроченным кредитам (займам)»
– отражен перевод срочной задолженности по займу (кредиту) в просроченную.

Такой учет целесообразно вести для правильного отражения задолженности по займам (кредитам) при заполнении Бухгалтерского баланса.

Если предоставлен денежный заем (кредит), то после того, как заимодавец (кредитор) внес деньги в кассу (такой способ возможен только по займу) или перевел их на банковский счет организации, в учете сделайте запись:

Дебет 50 (51) Кредит 66 (67)
– получен денежный заем (кредит).

Олега Хорошего, начальника отдела налогообложения прибыли организаций департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России

Как поручителю отразить в бухучете и при налогообложении расчеты по договору поручительства

Бухучет: выдача поручительства

Поручительство является способом обеспечения обязательства (п. 1 ст. 329 ГК РФ).

Гарантию, выданную кредитору за должника, отразите на забалансовом счете 009 «Обеспечения обязательств и платежей выданные». В учете сделайте проводку:

Дебет 009
– выдано поручительство.

Такой порядок следует из Инструкции к плану счетов.

Запись отразите в момент вступления в силу договора поручительства (п. 1 ст. 425, ст. 432 и 433 ГК РФ).

Обеспечение учтите в том размере, в котором организация должна погасить обязательство перед кредитором, если этого не сделает (сделает не должным образом) должник. Эту сумму определите из условий договора поручительства. Если в договоре поручительства не сказано об этом, тогда считайте, что обеспечение равно полной сумме задолженности должника перед кредитором.

Таким образом, подтверждающим первичным документом в данном случае может быть договор поручительства.

Такой порядок следует из пункта 1 статьи 432 Гражданского кодекса РФ и статьи 9 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ.

Договор поручительства может быть как безвозмездным, так и возмездным (п. 1 ст. 424 ГК РФ).

Бухучет: вознаграждение поручителя

Если должник оплачивает услуги поручителя, то сумму вознаграждения нужно учесть в составе прочих доходов организации (подп. «б» п. 4, п. 7 и 16 ПБУ 9/99).

Для этого используйте счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», к которому откройте субсчет «Расчеты с должником по договору поручительства». При этом в учете сделайте проводки:

Дебет 76 субсчет «Расчеты с должником по договору поручительства» Кредит 91-1
– начислено вознаграждение;

Дебет 50 (51) Кредит 76 субсчет «Расчеты с должником по договору поручительства»
– получена от должника сумма вознаграждения.

Это следует из Инструкции к плану счетов (счета 76 и 91).

Запись по начислению вознаграждения сделайте в момент, когда оказана услуга поручительства (подп. «г» п. 12 и п. 13 ПБУ 9/99). Факт оказания услуг поручительства подтвердите документально, например, актом об оказании услуг (ч. 1 ст. 9 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ).

Бухучет: должник не исполнил обязательства

Если должник не исполнил свои обязательства (исполнил их не полностью или не должным образом) и кредитор предъявил требование исполнить обязательство к поручителю, никаких записей в бухучете не делайте до момента, когда требование кредитора будет признано. Это связано с тем, что:

Если поручитель признал и оплатил требование кредитора, в бухучете отразите:

Для этого можно использовать счет 76-2 «Расчеты по претензиям» или открыть к счету 76 субсчета «Расчеты с кредитором по договору поручительства» и «Расчеты с должником по договору поручительства».

При этом сделайте проводки:

Дебет 76-2 (76 субсчет «Расчеты с кредитором по договору поручительства») Кредит 50 (51…)
– погашены обязательства должника по требованию кредитора;

Кредит 009
– списано обеспечение в сумме исполненного поручителем обязательства.

Дебет 76-2 (76 субсчет «Расчеты с должником по договору поручительства») Кредит 76-2 (76 субсчет «Расчеты с кредитором по договору поручительства»)
– учтена задолженность должника по возврату суммы, выплаченной кредитору.

Такой порядок следует из Инструкции к плану счетов (счета 76 и 009).

УСН

Вознаграждение поручителя учтите в доходах организации в момент их получения независимо от того, какой объект налогообложения применяет организация (п. 1 ст. 346.15 и п. 1 ст. 346.14 НК РФ).

Если поручителю пришлось расплатиться с кредитором за должника, расходы по оплате основного долга при расчете единого налога не учитывайте. Сумму долга, которую должник вернул поручителю, доходом не считайте.

Это связано с тем, что погашение поручителем обязательства должника, а также возврат последним долга в целях налогообложения можно считать выдачей и возвратом займа, который при налогообложении не учитывается.

Такой порядок следует из пункта 1 статьи 346.14, пунктов 1 и 2 статьи 346.16, подп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 и подпункта 10 пункта 1 статьи 251 Налогового кодекса РФ. Подтверждает его и арбитражная практика (см.

, например, постановление ФАС Уральского округа от 21 апреля 2008 г. № Ф09-2606/08-С2).

Несмотря на то что приведенное судебное решение разъясняет вопросы уплаты налогов по общей системе налогообложения, выводы, сделанные в нем, можно распространить и на упрощенку (подп. 1 п. 1.1 ст. 346.15, п. 2 ст. 346.16 НК РФ).

При этом, если организация платит единый налог с разницы между доходами и расходами, сумму погашенных за должника процентов можно списать (подп. 9 п. 1 ст. 346.16, п. 2 ст. 346.17 НК РФ). Аналогичные разъяснения для плательщиков налога на прибыль содержатся в письме Минфина России от 27 октября 2011 г. № 03-03-06/4/124.

1. Из рекомендации
   • на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», если заем (кредит) выдан на срок менее одного года;
   • на счете 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», если заем (кредит) выдан на срок более одного года.
2. Из рекомендации
   • погашение задолженности по признанным требованиям кредитора (п. 1 ст. 367 ГК РФ);
   • возникновение дебиторской задолженности в связи с тем, что, оплатив чужой долг, поручитель получает право требовать с должника уплаченную сумму (п. 1 ст. 365 ГК РФ).
3. Из рекомендации

Олега Хорошего, начальника отдела налогообложения прибыли организаций департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России

Как должнику отразить в бухучете и при налогообложении расчеты по договору поручительства

Учет поручительства

В бухучете и при налогообложении должника само поручительство как обеспечение исполнения должником обязательства перед кредитором не отражается.

Это связано с тем, что само поручительство изначально (при его выдаче поручителем) не создает никаких обязательств у организации.

Это следует из статьи 361, пункта 1 статьи 432 Гражданского кодекса РФ, пункта 1 статьи 9 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ и пункта 1 статьи 38 Налогового кодекса РФ.

Бухучет: исполнение обязательства поручителем

Если организация не выполнила свои обязательства (выполнила их не полностью или не должным образом), то по требованию кредитора за нее это сделает поручитель.

В этом случае все права требования по обязательству организации перед кредитором переходят к поручителю. То есть у организации появляется новый кредитор – поручитель.

Такой порядок установлен статьей 363 Гражданского кодекса РФ.

В учете задолженность перед изначальным кредитором переведите в задолженность перед поручителем. Для этого можно использовать счет 76-2 «Расчеты по претензиям» или счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» субсчет «Расчеты с поручителем».

В учете отразите это так:

Дебет 60 (62, 66, 67…) Кредит 76-2 (счет 76 субсчет «Расчеты с поручителем»)
– отражена задолженность перед поручителем, исполнившим обязательство организации перед кредитором.

Это следует из Инструкции к плану счетов.

Такую запись делайте на основании документов, которые подтвердят, что право требования перешло к поручителю. Это может быть, например, письмо поручителя или кредитора, которым он уведомляет должника о смене кредитора. Это следует из пункта 1 статьи 9 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ.

Оплату требований поручителя (как нового кредитора) отразите следующим образом:

Дебет 76-2 (76 субсчет «Расчеты с поручителем») Кредит 50 (51)
– удовлетворены требования поручителя.

Это следует из Инструкции к плану счетов.

УСН

Если должник оплачивает услуги поручителя, то сумму вознаграждения нельзя учесть при расчете единого налога независимо от того, какой объект налогообложения применяет организация: доходы или доходы, уменьшенные на расходы.

Если организация платит единый налог с доходов, при расчете налоговой базы не учитываются никакие расходы (п. 1 ст. 346.14 и п. 1 ст. 346.18 НК РФ).

Если организация платит единый налог с разницы между доходами и расходами, вознаграждение поручителя нельзя учесть, так как перечень расходов при упрощенке является закрытым. Затраты на оплату поручительства в нем не предусмотрены. Поэтому учесть в налоговой базе такие расходы нельзя. Этот порядок установлен пунктом 1 статьи 346.16 Налогового кодекса РФ.

Если за организацию с кредитором расплатился поручитель, при налогообложении этот факт не учитывайте.

Это связано с тем, что поручительство (в т. ч. смена кредитора в связи с оплатой долга поручителем) не изменяет для должника порядок налогообложения самой сделки, по которой получена гарантия. Никаких специальных правил для этого в налоговом учете нет. Это следует из параграфа 5 главы 23 Гражданского кодекса РФ, главы 26.2 Налогового кодекса РФ.

Например, стоимость приобретенных товаров, оплату которых гарантировал поручитель, учтите после того, как они получены, оплачены поставщику и реализованы покупателю (подп. 23 п. 1 ст. 346.16, подп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

В этот же момент можно включить в расходы сумму «входного» НДС со стоимости приобретения (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). При этом, если за организацию с кредитором расплатился поручитель, товары оплаченными не считайте, пока не погасите задолженность перед новым кредитором – поручителем.

Это следует из пункта 1 статьи 365 Гражданского кодекса РФ и абзаца 1 пункта 2 статьи 346.17 Налогового кодекса РФ.

Источник: //www.glavbukh.ru/hl/174055-qqqm8y16-kak-otrazit-raschety-po-dogovoru-poruchitelstva

Как поручителю выйти из договора. Прекращение поручительства и ответственность

Подписывая договор поручительства с банком, гарантирующее лицо берет на себя серьезную ответственность по исполнению кредитных обязательств.

Однако если должник перестал выплачивать кредит, не стоит сразу гасить долг за него. Нужно убедиться, не было ли прекращено поручительство в соответствии с требованиями законодательства.

Подробнее о том, можно ли отказаться от поручительства после подписания договора, и какие существуют основания для отказа от ответственности, читайте далее.

О поручительстве и его последствиях при неоплате кредита

В качестве дополнительной гарантии благонадежности заемщика некоторые банки при оформлении кредита могут потребовать поручительство третьих лиц. Поручительство представляет собой разновидность обеспечения исполнения обязательств клиента по займу.

Поручителем могут выступать как физические лица, так и индивидуальные предприниматели, и организации. Именно поручитель обязуется в случае неисполнения заемщиком своих обязательств перед кредитором выполнить их частично или полностью.

Взаимоотношения банка и поручителя закреплены в договоре поручительстве, который заключается вместе с кредитным договором.

В нем подробно прописываются все ключевые условия кредитования, а также ответственность поручителя при нарушении заемщиком своих обязательств.

Ипотечный займ и потребительские кредиты в особо крупных размерах могут подразумевать несколько поручителей. Все зависит от размера заемных средств, срока погашения, дохода заемщиков и политики кредитной организации.

В соответствии со ст.

363 Гражданского Кодекса РФ поручители несут с заемщиком солидарную ответственность, что означает, что обе стороны – заемщик и поручитель в равной мере обязаны перед банков, и банк может требовать погашения долга от любого из них.

На практике, однако, только при невозможности дальнейшего погашения долга перед кредитором обязанность по выплатам пытаются взыскать с поручителя. Такая ответственность не распределяет долю обязательств каждой стороны.

Вполне реальной может стать ситуация, когда поручитель выплатит банку долг в бОльшем размере, чем сам заемщик. Все зависит от конкретного случая, ведь статья 323 ГК РФ устанавливает право банка требовать исполнения обязательств как от основного должника, так и от поручителей или от обоих одновременно.

Поручитель и заемщик связаны кредитными обязательствами до тех пор, пока задолженность не будет погашена в полном объеме. При этом поручитель по закону (ст.

365 ГК РФ) становится по отношению к заемщику кредитором, что дает ему право требовать полного возмещения понесенных расходов по погашению задолженности по кредитному договору, включая оплату основного долга и начисленных процентов, а также компенсацию иных убытков.

Если заемщик уклоняется от ответственности перед поручителем, то подобный спор может быть рассмотрен в суде.

Поручительство может быть прекращено без полного расчета с банком или при изменении ключевых условий кредитования без согласия поручителей, которые привели к увеличению задолженности (например, повышение величины процентной ставки).

Подписывая договор поручительства, важно осознавать всю степень ответственности и потенциальных последствий, которые могут коснуться не только самого поручителя, но и его семьи. Здесь имеется в виду еще и факт наследования обязательств поручителя его ближайшими родственниками или наследниками.

Судебная практика в виде Постановления Пленума ВАС № 42 формулирует, что, если иное не предусматривается договором поручительства, в случае смерти гарантирующего лица (поручителя) обязательства по такому договору переходят к его наследникам, которые несут солидарную с заемщиком ответственность перед кредиторами.

ВАЖНО! Выступая поручителем, человек рискует многим: своими финансами, имуществом, кредитной историей и репутацией. Поэтому стоит крайне внимательно подумать перед подписанием договора поручительства.

Тем более, не следует думать, что легко можно будет выйти из ситуации, когда оформляется поручительство на сотрудника в интересах компании, которой вы не владеете, а являетесь всего лишь наемным работником.

Основания прекращения договора поручительства по закону

Законодательно определены следующие основания для прекращения поручительства:

Сам факт смерти основного должника основанием для прекращения поручительства не является, но это может стать весомой причиной расторжения договора поручительства посредством подачи соответствующего искового заявления в суд.

Если в договоре не была прописана ответственность поручителя за будущих наследников заемщика, то расторгнуть такой документ не составит труда.

Однако если поручитель дал свое письменное согласие, то ему придется в полном объеме взять на себя обязательства перед кредитором.

1. Истечение срока действия договора поручительства.

Договор поручительства заключается на обозначенный в нем срок. Если такой срок не был обозначен, то за него принимается дата окончания основного договора кредитования.

Если кредитная организация по истечении одного года с момента наступления срока исполнения обязательств не подала иск к поручителю о необходимости погашения долга, то поручительство прекращается.

При отсутствии срока окончания в договоре поручительства и иных связанных документах, поручительство может быть прекращено, если в течение 2-х лет с момента заключения договора поручительства банк не обратился с соответствующим иском.

Если должником является юрлицо, то обязательства поручителей будут прекращены в момент его ликвидации.

Прекращение таких обязательств возможно только в том случае, когда документально или законодательно исполнение обязательств ликвидированной организации не передается на иное лицо.

Перед подписанием договора поручительства будет немаловажным убедиться, что заемщик является действующим юрлицом путем запроса выписки из ЕГРЮЛ.

1. Отсутствие основного обязательства.

Основное обязательство по займу представляет собой сумму задолженности по договору и начисленные проценты за период использования кредитных средств. Основная сумма долга обычно определяется в графике платежей по кредиту, который является дополнением кредитного договора.

Если должником были выплачены обозначенные в графике суммы, то поручитель имеет право добиваться досрочного расторжения договора поручительства.

Но могут встречаться ситуации, когда помимо основного обязательства кредитор требует взыскания с поручителя дополнительные суммы: начисленные штрафы, пени, неустойки. В этом случае следует убедиться, действует ли обязательство поручителя перед банком, если основная сумма долга была выплачена.

При сравнении внесенных сумм по банковской выписке и той, что указана в договоре, поручитель может затребовать расторгнуть договор поручительства через судебные органы по причине исполнения обязательств.

Признание факта банкротства по отношению к должнику заключается в прощении ему всех долгов перед кредиторами. После подобной процедуры поручительство также автоматически прекращается в силу отсутствия основного обязательства должника. Здесь следует добиться расторжения действующего договора в суде или списания задолженности.

1. Исполнение договора поручительства.

В целях упрощения судебных разбирательств по взысканию долгов с поручителей и заемщиков некоторые кредиторы используют типовую форму договора с указанием максимальной суммы, которая обеспечивается поручительством. Обычно эта сумма включается основной долг и начисленные проценты за весь срок кредитования. Поэтому требовать выплаты сверх обозначенной в договоре суммы кредитор не имеет никакого права.

Как выйти из поручительства. Инструкция по замене поручителя по кредиту

Статьей 367 ГК РФ не предусматривается отказ поручителей от своих обязательств по причине изменения их финансового положения или просто нежелания оставаться таковыми.

Оформляя, к примеру, поручительство на родственника, гарантирующее лицо в случае ухудшения материального положения может отказаться от возложенной ответственности, но только при согласии основного должника и предложении новой кандидатуры, которую одобрит банк.

Уступка поручительства осуществляется в несколько этапов. Среди них:

1. Подготовка требуемого пакета документов.

Поручитель заранее должен подготовить полный комплект документов для рассматриваемой процедуры. К таким документам относятся:

• паспорт РФ;
• документы, подтверждающие получение дохода и занятость;
• документы о получении займа;
• подписанное заявление о замене поручителя;
• копии платежных документов по кредиту за последние полгода (не обязательно).

1. Подбор кандидатуры на поручительство.

Новый поручитель должен иметь достаточную платежеспособность, положительную кредитную историю и предоставить стандартный комплект документов.

1. Согласование процедуры с банком.

Действующий поручитель заранее обращается к кредитору с вопросом «Можно ли отказаться от поручительства с заменой гарантирующего лица?».

Важно! Обсудить возможность замены поручителей рекомендуется заблаговременно, перед подачей заявления и вынесения его на кредитный комитет банка во избежание недоразумений и лишней траты времени.

1. Рассмотрение заявления кредитором.

После получения предварительного одобрения от банка заявление о замене выносится на рассмотрение Кредитного комитета.

1. Переоформление поручительства.

Если банк вынес положительное решение по поданной заявке от поручительства, то вскоре после этого начинается процедура переоформления. К кредитному договору заключается Дополнительное соглашение, в котором прописываются все принятые нововведения, и новый договор поручительства.

Обратите внимание! Банк оставляет за собой право отказать поручителю в процедуре переоформления по обоснованным причинам, среди которых могут быть ненадлежащее исполнение обязательств заемщиком или несоответствие предложенной кандидатуры требованиям кредитной организации.

Ваши данные незаконно использованы для поручительства по кредиту. Поручитель и контактное лицо

Случаи незаконного использования данных граждан в целях оформления поручительства по кредиту не являются редкостью. Здесь важно различать понятия «контактное лицо» и «поручитель».

Вполне распространенной может быть ситуация, когда человеку звонят из банка, МФО или коллекторского агентства с заявлением о том, что он является поручителем по займу третьего лица. Вероятность оформления поручительства без согласия человека и без заключения соответствующего договора в письменной форме с подписями сторон – нулевая.

Скорее всего, в процессе подачи кредитной заявки, заемщик указал контакты своих знакомых или родственников.

Главной целью предоставления сведений о контактном лице является обеспечение экстренной связи с должником или получение любой информации о его местонахождении в случае допущения просрочек.

Контактное лицо никак не отвечает за заемщика перед кредитором и не берет на себя ответственность по исполнению взятых им обязательств.

Такая функция ложится только на поручителя, стать которым, как уже было сказано выше, можно только при подписании договора поручительства. Рассматриваемый случай (звонки от коллекторов и из сомнительных банков), вероятнее всего, является незаконным методом запугивания и введения в заблуждение.

Признание договора поручительства недействительным. Основания для оспаривания

Признать поручительство недействительным обычно можно только в одном случае – кредитный договор был заключен с допущением нарушений. К подобным нарушениям относятся:

• подпись документа неуполномоченными сотрудниками банка;
• отсутствие нотариального согласия супругов на выдачу займа;
• подделка подписи или печати;
• нарушение нормативно-законодательных актов при выдаче кредита;
• взыскание штрафов или комиссий, которые не имеют законного обоснования.

Если приведенные выше нарушения имеют место быть, то поручитель может обратиться в суд с иском о признании договора поручительства недействительным. Положительный исход дела возможен только при предоставлении суду объективных и подлинных доказательств своей правоты.

Ограничения для коллекторов. Куда платить долг по кредиту после решения суда

С начала 2017 года вступил в силу закон, который существенно ограничил действия коллекторов по отношению к должникам в вопросах их личного взаимодействия.

Коллекторы могут действовать только в рамках закона, им запрещается угрожать, шантажировать, оскорблять, причинять вред должнику и его имуществу, звонить ночью, вводить в заблуждение по поводу суммы долга, сроков исполнения обязательств, передавать сведения о должнике третьим лицам.

Невыполнение закона грозит коллекторским агентствам штрафов в сумме от 20 тыс. рублей либо дисквалификацией на установленный судом срок. В случае поступления угроз и иных противоправных действий от коллекторов должнику рекомендуется обратиться в банк или надзорные органы.

Что касается поручительства, то коллекторы не имеют никакого права требовать с поручителя выплатить долг, если у них нет соответствующего судебного решения.

И если поручитель погасит задолженность без судебного постановления, то его шансы на последующее взыскание этой суммы с основного должника существенно снизятся.

Именно поэтому поручителю можно отказаться от общения с сотрудниками коллекторских фирм и дожидаться решения суда.

Решение суда, по которому ответственность по оплате долга за заемщика перед кредитной организацией была возложена на поручителя, обяжет внести оплату установленной суммы через судебных приставов по исполнительному листу напрямую банку или коллекторам, если переуступка долга состоялась.

Заключение

Каждый поручитель, заключивший с кредитором договор поручительства, вместе с основным должником несет солидарную ответственность по исполнению обязательств по выплате долга. В случае нарушения условий кредитного договора заемщиком вся ответственность по погашению задолженности ляжет именно на поручителей.

Поэтому стоит очень внимательно подходить к такому серьезному вопросу, как оформление поручительства. Важно заранее ознакомиться с условиями выдачи займа, оценить свои реальные финансовые возможности и соглашаться на заключение договора только при полной уверенности в заемщике и его порядочности.

Прекращение обеспечения возможно только при наличии предусмотренных законом оснований или согласовании выхода из поручительства путем замены ответственного лица с банком.

Источник: //calculator24.ru/2017/10/29/kak-poruchitelyu-vyjti-iz-dogovora/

Армбизнесбанк намерен повышать доступность и удобство своих услуг – интервью

ЕРЕВАН, 8 января. Новости-Армения. Банковская система Армении постоянно развивается, занимая новые ниши.

О том, как будет развиваться банковский сектор, какие тенденции существуют на финансовом рынке Армении и каковы планы ЗАО “Армбизнесбанк” по развитию банковских услуг в стране рассказал председатель правления Армбизнесбанка Артавазд Саргсян.

Вопрос – Г-н Саргсян, вы заняли должность председателя правления Армбизнесбанка в феврале 2019 года. Насколько ваша длительная работа в Центральном банке и богатый опыт работы в банковской системе помогают вам сегодня?

А.Саргсян – Естественно, богатый опыт работы в Центральном банке помог взглянуть на банковскую систему не только в качестве сотрудника контрольного органа, но и в статусе руководителя финансовой структуры. Этот опыт играет свою ключевую роль, в частности, в быстром понимании, координации стратегической политики и акцентов работы Армбизнесбанка, а также сохранению ключевых направлений в центре своего внимания. За этот короткий период сотрудники банка – руководители, вся команда в составе старых и новых работников, старается бросить серьезный вызов конкуренции, сохраняя тот высокий рейтинг и неоспоримое доверие, которое имеет Армбизнесбанк сегодня.

Вопрос – Банковская система является одной из состоявшихся сфер в Армении.

Однако очень мало банков, которые, начав свою работу с первых лет независимости, смогли противостоять конкуренции и занять свое стабильное место в сфере.

Какие позиции занимает сегодня Армбизнесбанк в банковской системе Армении, как противостоит конкуренции? Какую оценку вы бы дали зарегистрированным по сей день достижениям?

А.Саргсян – Действительно, Армбизнесбанк является ровесником нашего новосозданного государства, и это в некотором смысле символично. С момента своего создания банк занимал видное место в финансовой системе Армении. Миссия банка заключается в содействии развитию нашей страны, поддержке бизнеса, действующего в нашей стране. Сегодня, пройдя почти 30-летний путь, Армбизнесбанк предстает перед клиентом в качестве одного из ведущих банков Армении по показателям активов, кредитного портфеля, обязательств и занимает первое место на рынке по объему депозитного портфеля. Это, конечно, говорит о высоком уровне доверия населения Армении, однако, несмотря на все эти позитивные показатели, мы продолжаем работать над тем, чтобы рост был продолжительным, что нам по сей день удается. Залогом противостояния конкуренции на рынке и возможности занять свою стабильную нишу на рынке является создание максимально удобных и выгодных условий для наших клиентов, и в данном направлении ведется постоянная работа.

Вопрос – Наличие нового руководителя подразумевает некоторые изменения в политике управления и приоритетах любой организации. Изменится ли стратегия Армбизнесбанка, на какие приоритетные направления будет поставлен акцент?

А.Саргсян – Радикальных изменений в политике не произойдет, однако основной упор будет поставлен на развитие секторов розничной торговли и малого бизнеса. Мы будем активно развивать продукты для малого бизнеса. Это не только кредитные продукты, но и различные услуги, в том числе, поддержка стартап-проектов. Для нас важно, чтобы клиенты малого бизнеса всегда знали, что в лице банка у них есть постоянный и надежный финансовый партнер. Это один из ключевых элементов нашей стратегии развития розничного бизнеса. Я считаю, что у банка есть неоспоримые преимущества для развития этого сектора – хорошо развитая филиальная сеть, большая база розничных клиентов, высокий уровень доверия к нам со стороны населения. За короткое время мы разработали немало новых продуктов, реализовали новые акции. Мы стараемся разработать особые продукты, которые будут удобны каждому сегменту клиентов. Были также пересмотрены внутренние структуры и процессы для соответствия требованиям развития розничного сегмента (включая малый бизнес). В настоящее время банк внедряет проактивные ИТ-решения: централизация мониторинга кредитных приложений, работа с проблемными активами, обслуживание карточных счетов, обслуживание клиентов через контакт-центры и многое другое.

Вопрос – Сегодня на рынке кредитования наблюдается бум ипотечного кредитования, конечно, не без государственной поддержки. По вашему мнению, может ли распространение ипотечного кредитования в будущем привести к росту неработающих кредитов в банковской системе из-за неадекватной оценки платежеспособности заемщиков?

А.Саргсян – Действительно, рост ипотечного кредитования сегодня беспрецедентный, Что в немалой степени обусловлено государственной поддержкой, возвратом подоходного налога и ростом строительной сферы. Однако при выдаче ипотечных кредитов (поскольку они являются долгосрочными), банки проводят осторожную политику: строгая оценка кредитоспособности клиента, наличие предоплаты, страхование залогового имущества, в некоторых случаях дополнительное обеспечение недвижимостью, наличие поручителей. Поэтому мы полагаем, что вероятность больших объемов неработающих кредитов в ипотечном портфеле банковской системы Армении низкая. Продолжающийся рост банковского ипотечного кредитования будет способствовать активизации и росту строительного сектора, поэтому Армбизнесбанк продолжит свое активное участие на рынке ипотечного кредитования, предлагая своим клиентам кредиты на выгодных условиях. В этом контексте я хотел бы обратить внимание наших клиентов на то, что при покупке недвижимости от застройщика необходимо совершать любые платежи исключительно на специальные счета застройщика, открытые в банках. Я также хотел бы отметить, что есть одна тонкость в перечисляемых предоплатных выплатах. В частности, закон разрешает застройщику распоряжаться некоторыми из этих активов до заключения акта о передаче права на имущество, если покупатель дал свое согласие в заключенном договоре между застройщиком и покупателем. Я бы посоветовал покупателю дать свое согласие только в том случае, когда средства на специальных счетах используются исключительно с целью погашения кредитных обязательств застройщика или на реализацию строительных работ.

Вопрос – По мнению Moody’s, быстрый рост потребительского кредитования содержит долгосрочный риск для банковской системы Армении, в частности, качества активов. На каком уровне находится управление и оценка рисков в вашем банке? Какова доля неработающих активов?

А.Саргсян – Все риски, связанные с деятельностью банка управляемы и постоянно находятся под непосредственным контролем руководства. Эффективное управление кредитным риском является одним из ключевых приоритетов банка. Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле банка в последние отчетные периоды колебалась на уровне около 4%. Что касается высоких темпов роста портфеля потребительских кредитов, то я должен отметить, что Армбизнесбанк настроен на низкие риски по потребительским кредитам, избегает кредитования уже перегруженных, обремененных кредитами клиентов, следовательно, риск портфеля полностью управляем. Я также хотел бы отметить, что Центральный банк Армении также недавно выразил обеспокоенность по поводу высоких темпов роста потребительского кредитования, которая предусматривает некоторые новые правила регулирования в области потребительского кредитования. Это позволит ограничить рост кредитной нагрузки клиентов и будут способствовать сдерживанию агрессивной политики банков в сфере потребительского кредитования.

Вопрос – В последние несколько лет армянские банки активно привлекали средства путем выпуска ликвидных облигаций. Из каких источников банк привлекает заимствования? Собирается ли банк выйти на рынок облигаций Армении?

А.Саргсян – Основным источником привлеченных средств для Армбизнесбанка являются депозиты клиентов. По объему депозитного портфеля наш банк занимает первое место на рынке. Что касается выхода на армянский рынок облигаций, то Армбизнесбанк еще с 2016 года ежегодно выпускает облигации и представлен на рынке облигаций Армении. В этом году мы также планируем выпустить облигации как в армянских драмах, так и долларах США.

Вопрос – Какова на сегодня вовлеченность клиентов в цифровых (диджитал) продуктах Армбизнесбанка? Насколько перспективно это направление для банка?

А.Саргсян – В настоящее время вовлеченность клиентов в цифровые продукты банка невелика, она составляет 4% от общей базы физических лиц, однако это направление является приоритетным для банка. В банке создается отдельное подразделение по развитию этих продуктов (интернет-банкинг, мобильный банкинг, электронный кошелек). Мы работаем над тем, чтобы все внедренные нами технологии соответствовали обновленным требованиям рынка. В ближайшее время можно будет говорить о значительной активизации участия клиентов в цифровых продуктах.

Вопрос – Вы говорили о развитой филиальной сети: будет ли продолжаться политика Банка по смягчению различий между крупными городами и другими населенными пунктами, какие новые филиалы будут открыты в ближайшем будущем?

А.Саргсян – Действительно, очень важно сделать доступным банковские услуги для гражданина, проживающего в любой части нашей страны. Это также решает важную проблему пропорционального территориального развития. Для наших соотечественников, проживающих даже в самых отдаленных населенных пунктах Армении и Арцаха, Армбизнесбанк должен быть доступен, а их голоса – услышаны нами. И это ключевая задача для нашего банка. Не случайно на сегодня Армбизнесбанк входит в тройку лидеров по своей филиальной сети и количеству банкоматов. Сейчас у нас более 60 филиалов, и у банка появилась новая концепция в сфере обслуживания. В прошлом году был открыт первый филиал нового формата в Нор-Норкском административном районе Еревана “Массив” с новым техническим оснащением и возможностями обслуживания клиентов. Затем последовал круглосуточный филиал Армбизнесбанка, работающий в общественной зоне зала прибытия нового пассажирского комплекса аэропорта “Звартноц” в режиме 24/7. Там клиенты могут круглосуточно получать доступ ко всему спектру услуг и продуктов, предоставляемых банком, в том числе, оформлять депозитные и кредитные продукты, пополнять счета, осуществлять денежные переводы, оплачивать коммунальные платежи, получить консультации и прочее. Также Армбизнесбанк открыл филиал “Лори” в Ванадзоре, а в Гюмри начал действовать филиал “Кумайри”, которые стали третьими региональными подразделениями банка в Лорийской и Ширакской областях.

Вопрос – Армбизнесбанк часто выступает в поддержку инициатив, направленных на сохранение национальных, исторических и культурных ценностей, спонсором культурных мероприятий. Какой отклик получили прошедшие в прошлом году при спонсорстве Армбизнесбанка культурные мероприятия, и какие из них были самыми запоминающимися?

А.Саргсян – Многие организации сегодня уделяют пристальное внимание программам корпоративной социальной ответственности. Армбизнесбанк также последователен в реализации подобных инициатив. С 2013 года по сей день банк оказал содействие десяткам социальных программ, направленных на развитие культуры, спорта, здравоохранения, образования и других областей. В 2019 году мы также оказали большую поддержку сфере культуры: концертам, театрам, фестивалям. За это время мы тесно сотрудничали с мэрией Еревана, различными ведомствами и другими структурами. Одним из двух последних культурных мероприятий, организованных Армбизнесбанком, стал прошедший под эгидой МИД Армении концерт под названием “Культурный диалог”, который состоялся в монастырском комплексе Гегард и на котором присутствовали президент и премьер-министр Армении, высокопоставленные гости из различных стран. Банк также был одним из генеральных спонсоров 5-го Международного фестиваля документальных фильмов “Абрикосовое дерево” в Уджане, организованного при поддержке Министерства образования, науки, культуры и спорта Армении. Мы всегда придавали важность инициативам по сохранению культурных ценностей путем поддержки мероприятий, направленных на их передачу из поколения в поколение.

Вопрос – Бросается в глаза также и забота Армбизнесбанка в отношении зданий, имеющих архитектурную ценность, а также политика банка по улучшению окружающей среды…

А.Саргсян – Да, я хотел бы напомнить, что головной офис Армбизнесбанка, расположенный на улице Налбандяна, уже является ценным архитектурным памятником конца XIX – начала XX веков. Именно здесь в свое время располагался царский дворец и государственное казначейство, в этом здании располагалось Министерство финансов Первой республики, различные административные структуры. Недавно Армбизнесбанк расширил территорию своего головного офиса, включив в него смежное здание, которое имеет не менее богатую историю, и недавно было отремонтировано. Мы не жалеем усилий, чтобы, сохраняя старые ценности, создавать современные условия для качественного обслуживания и предоставления других банковских услуг. Кроме того, мы стараемся сделать так, чтобы здания, занимающее особое место в облике столицы также представали в неизменном облике и также красиво выглядели и в будущем. Мы также уделяем пристальное внимание восстановлению прилегающих территорий близ наших филиалов в разных общинах. Это один из компонентов корпоративной социальной ответственности, и в широком смысле именно здесь начинается культура.

Вопрос – Каковы ваши ожидания от развития банковской системы Армении в 2020 году и каковы ваши прогнозы по Армбизнесбанку?

А.Саргсян – В этом году в банковской системе Армении продолжится углубление конкуренции, банки будут особенно улучшать и расширять предлагаемые цифровые продукты. Армбизнесбанк укрепит свои стабильные и лидирующие по ряду показателей позиции в банковской системе Армении. В соответствии со стратегией развития банка на 2020–2023 гг. у нас будет более продвинутый инструментарий кредитования, мы обеспечим для наших клиентов большую гибкость по продуктам и услугам, повышая их доступность и удобство. Мы продолжаем придерживаться философии нашего бизнеса – мы вместе пройдем надежный путь к будущему. –0-

Источник: //newsarmenia.am/news/interview/armbiznesbank-nameren-povyshat-dostupnost-i-udobstvo-svoikh-uslug-v-armenii-intervyu/