Ли вернуть 13 процентов от обучения в автошколе

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Ли вернуть 13 процентов от обучения в автошколе

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о том, каким образом получить налоговый вычет за обучение в автошколе.

Далеко не каждый кандидат в водители знает, что он частично может возместить сумму, потраченную на обучение в автошколе, за счет НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Причем вернуть деньги можно не только за собственное обучение, но и за обучение близких родственников.

Вы узнаете:

Для начала хочу обратить Ваше внимание, что вернуть деньги могут только граждане, которые уплачивают налог на доходы (13% от заработной платы). Например, индивидуальные предприниматели подобный налог не уплачивают, поэтому ИП не может получить вычет за обучение в автошколе.

Еще один важный момент. В этой статье будет рассматриваться вычет за обучение в автошколе, однако налоговые вычеты можно получить и за обучение в других образовательных организациях. Все документы при этом оформляются по аналогии.

Приступим.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Статья 219 налогового кодекса Российской Федерации:

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:…

2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях….

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика – брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

Итак, налоговый вычет можно получить:

  • за собственное обучение;
  • за обучение детей до 24 лет;
  • за обучение подопечных до 24 лет по очной форме обучения;
  • за обучение брата/сестры до 24 лет по очной форме обучения.

Поскольку обучение в автошколе в любом случае является очной формой обучения, то возместить деньги можно не только за свое обучение, но и за обучение детей, подопечных и братьев/сестер в возрасте до 24 лет.

С собственным обучением вопросов обычно не возникает. А вот при получении вычета за другого человека следует обратить внимание на заключение договора с автошколой. Этот договор должен быть заключен на имя человека, который впоследствии будет получать вычет.

Например, Вы хотите получить вычет за обучение в автошколе своего ребенка в возрасте 19 лет. В этом случае Вы должны заключить договор с автошколой. В тексте договора должно быть указано, что в автошколе будет учиться ребенок. С подобными договорами проблемы в автошколах обычно не возникают, т.к. данный вычет пользуется популярностью.

Так что о получении социального вычета следует задуматься еще до заключения договора с автошколой.

Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

Все официальные автошколы имеют соответствующую лицензию и при необходимости могут сделать копию этого документа.

Обратите внимание, существуют особенности получения вычета, которые не относятся к обучению в автошколе. Однако при получении вычетов за другие виды обучения их нужно учитывать:

Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.

Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;

Максимальная сумма налога для возврата

Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 – 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных – 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е.

налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

За собственное обучение120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
За обучение каждого ребенка50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.

Если на обучение в автошколе кандидат в водители затратил 40 000 рублей, то он сможет вернуть в налоговой НДФЛ в размере 5 200 рублей.

Обратите внимание, максимальные суммы вычета за себя и за обучение детей не пересекаются.

Например, если Вы потратили на собственное обучение 120 000 рублей, а на обучение каждого из двух детей по 50 000 рублей, то налог можно вернуть с 220 000 рублей.

Документы для налогового вычета в 2019 году

Документы, которые необходимы для получения вычета за обучение в автошколе:

  • Договор с автошколой.
  • Лицензия автошколы.
  • Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, платежные поручения).
  • Документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, при получении вычета за ребенка).
  • Справка 2-НДФЛ (ее следует получить на работе).
  • Декларация 3-НДФЛ (о ее заполнении речь пойдет ниже).
  • Заявление на возврат НДФЛ (рассмотрено ниже).

Заполнение декларации 3 НДФЛ на вычет за обучение

Заполнение налоговой декларации подробно рассмотрено в отдельной статье. Ниже подробно будут рассмотрены только те вкладки программы, которые нужно заполнять при получении вычета за обучение.

Инструкция по заполнению декларации

1. Установите программу “Декларация”.

2. Заполните вкладки “Задание условий” и “Сведения о декларанте”.

3. На вкладке “Доходы, полученные в РФ”, следует ввести информацию о заработной плате в соответствии со справкой 2-НДФЛ.

Сначала нужно добавить данные об организации, в которой Вы работаете. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в верхней части окна:

В открывшемся окне следует заполнить поля в соответствии со справкой 2-НДФЛ, после чего нажать на кнопку “Да”.

После этого нужно добавить сведения о всех выплатах за предшествующий год. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в нижней части окна:

Все поля заполняются в соответствии со справкой 2-НДФЛ. Операцию следует повторить для всех доходов (заработной платы за каждый месяц, отпускных, больничных и других выплат).

Если Вы хотите получить вычет за собственное обучение в автошколе, то следует заполнить поле “свое обучение”. В это поле нужно внести полную сумму, потраченную на учебу, даже если она превышает 120 000 рублей. При формировании декларации цифра будет автоматически приведена к нужному виду.

Если Вы хотите получить вычет за обучение ребенка в автошколе, то нужно нажать на зеленый плюс в правой части окна и ввести стоимость обучения в открывшемся окне. Здесь также нужно вводить полную стоимость обучения, даже если она превышает лимит в 50 000 рублей.

В примере выше на собственное обучение в автошколе было потрачено 35 000 рублей, а на обучение ребенка в автошколе – 50 000 рублей.

5. Сохраните декларацию (кнопка “Сохранить” в верхней части экрана), после чего распечатайте ее. Ниже Вы можете скачать образец декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета за обучение:

Источник: https://pddmaster.ru/autoschools/vychet-za-obuchenie.html

Как вернуть 13% за автошколу?

Ли вернуть 13 процентов от обучения в автошколе

Как вернуть 13% от суммы оплаты за обучение в автошколе?

Учащиеся автошколы, в большинстве своем, и не подозревают о том, что при получении платного образования можно вернуть ощутимую часть уплаченных за год налогов. Автошкола считается образовательным учреждением, и оплата обучения в ней подлежит социальному налоговому вычету. При сегодняшней стоимости обучения сумма, подлежащая возврату, может оказаться порядка 2500 – 3000 рублей.

Юридическое основание

Согласно ст.

219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»
«Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.»

Кто может получить налоговый вычет?

Попробуем объяснить положения закона, не очень понятные с первого взгляда, своими словами. Предположим, что Вы или Ваш ребенок прошли обучение в автошколе и, соответственно, заплатили за оказанные услуги определенную сумму.

И, согласно закона, Вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения. Социальный налоговый вычет на обучение может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей в возрасте до 24 лет.

Как получить налоговый вычет?

Для получения социального налогового вычета Вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

  • письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
  • заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за истекший год;
  • справку из бухгалтерии по месту работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год (2-НДФЛ);
  • копию договора на обучение;
  • копию лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
  • платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за обучение.
  • И, наконец, последнее – идти и выстаивать очередь в налоговой совсем необязательно, собранные документы можно выслать заказным письмом.

Более подробную информацию можно получить непосредственно в самой налоговой инспекции.

Положительный опыт возврата НДФЛ:

Я уже имею положительный опыт возврата НДФЛ с сумм, уплаченных за обучение, лечение, добровольное страхование жизни, а также на покупку недвижимости.
Особых трудов это не составило. Обращаюсь в налоговые Октябрьского и Промышленного районов г. Самары с 2010 года по 2017 год.

  • Первое, что нужно сделать — это взять справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии организации, где вы работаете, также можно взять справки из всех организаций, где вы получали зарплату за отчетный год, этим вы увеличиваете сумму налога, возможную для возврата: возврат могут сделать только в пределах суммы удержанного у вас и уплаченного налога (эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, а если их несколько — их суммы).
  • Второе — собираете комплект документов для подачи в налоговую инспекцию, делаете копии документов, если возвращаете по обучению: свое свидетельство ИНН, паспорт, договор с образовательным учреждением, его лицензию, квитанции об оплате. Подлинники документов берете с собой в НИ, копии им сдаёте, по паспорту — лучше сделать копии всех листов, даже пустых.
  • Третье — заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ (бланки можно взять заранее в НИ, они бесплатны или найти и распечатать в Инете), я делаю 2 экземпляра — второй остается у меня с отметкой инспектора и датой сдачи документов в НИ.
  • Теперь несете весь комплект в НИ по своему месту жительства, сдаете в окошко инспектору; запишите телефоны, по которым рекомендуют звонить для получения информации о проверке вашей декларации (срок указывают 3 месяца, на деле раньше — месяца 1,5-2).
  • Нужно ещё открыть счет в Сбербанке, если у вас его ещё нет (другие банки НИ не приветствуют), на который должны перечислить деньги, этот счет вам может пригодиться на следующие годы и для прочих целей. Потом вы получите из НИ по почте уведомление о проведенной проверке ваших документов и возможной сумме возврата налога или можете сразу прийти в НИ и забрать уведомление. Прийти нужно с заявлением (бланк можно купить в первый приход в НИ, стоит рублей 3-5), я делаю копию уведомления на всякий случай, а подлинник с заявлением и копией вкладной книжки Сбербанка (это не обязательно) сдаете уже только в другой кабинет в НИ.

Вот и все, деньги после этого приходят быстро.
Кстати, декларации можете сдавать за 3 последних года, ориентируетесь на даты ваших платежей, ну и, конечно, если есть НДФЛ за этот год.

Это общая схема действий, но бывают индивидуальные нюансы в зависимости от конкретной ситуации. Удачи!

С уважением Валерий Сынтин.

Источник: https://avtoshkola163.ru/kak-vernut-13-za-avtoshkolu/

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Ли вернуть 13 процентов от обучения в автошколе

Автошкола — место, где опытные наставники обучают начинающих водителей и тех, кто еще планирует обзаводиться машиной. Согласно законодательству каждый водитель обязан досконально знать ПДД и уметь ориентироваться в различных ситуациях. Услуги автошкол платные, но законодательство предусматривает возможность совершить налоговый вычет за обучение в автошколе.

Налоговый вычет за обучение — что это

Статья 219 НК РФ гласит, что взрослый работающий гражданин может вернуть часть уплачиваемых им средств, оформив налоговый вычет. Получив права, новоявленный водитель вправе возвратить себе часть потраченных им на обучение денег. Это социальный вычет, предусмотренный законодательством.

Важно: вычеты касаются не только обучения человека в автошколе, но и других похожих расходов.

За какие расходы можно получить налоговый вычет, размер

Всего существует 5 различных групп таких вычетов:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные.

Их объединяет один существенный фактор — рассчитывать на подобные выплаты могут лишь официально работающие граждане, кто ежемесячно отчисляет 13% НДФЛ, пополняя бюджет.

Виды социальных вычетов

наименование расходовхарактеристика
на благотворительностькасается расходов, которое физическое лицо несет, когда осуществляет благотворительную деятельность, поддерживая приюты и другие некоммерческие организации (религиозные, культурные, образовательные).Сумма вычета рассчитывается индивидуально, максимальное значение — 25 процентов с общего годового дохода, накопленного физическим лицом
на обучениекогда гражданин оплачивает:
  • собственное обучение, причем форма обучения тут неважна;
  • обучение ребенка (неважно, своего или опекаемого), очная форма, плюс сам ребенок несовершеннолетний;
  • обучение гражданином его бывших подопечных, которым нет еще 24 лет — только очная форма;
  • обучение (только очное) брата/сестры, которым нет еще 24 лет.

Образование не только в школе, ВУЗе или детском саду. Включая автошколу и другие похожие курсы

на лечение или же приобретение медикаментовналоговый вычет касается:

  • оплаты услуг, касающихся собственного лечения;
  • оплаты услуг, касающихся лечения супруга, также родителей или же детей (только несовершеннолетних);
  • медикаменты, назначаемые специалистом налогоплательщику;
  • страховые взносы
негосударственное (частное) пенсионное обеспечение, индивидуальное пенсионное страхование, учитывается и страхование жизни, оформляемое добровольнокогда гражданин добровольно застраховывает жизнь, он вправе рассчитывать на частичное возмещение потраченных на страхование средств. Это возможно, если он официально трудоустроен и регулярно выплачивает тринадцать процентов подоходного налога
связаны с накоплением трудовой пенсиикогда налогоплательщик самостоятельно оплачивает дополнительные взносы, чтобы накапливать себе трудовую пенсию

Как видно, перечень расходов, где можно оформить вычет, довольно разнообразен.

Пример расчета налогового вычета за обучение в автошколе

Каждый раз вычет будет рассчитываться отдельно. Однако законодательство предусматривает максимальный «порог» ограничения в 120000 рублей. На практике человек вправе тратить любые суммы, оплачивая вождение или иные курсы. Но НВ рассчитают максимально на 120000 рублей.

Получается, возврат зависит скорее от размера понесенных гражданином расходов. Плюс налоговая учтет, сколько гражданин за год перечислял налогов. Если официальной зарплаты гражданин не имел (работал неофициально), значит, налогообложение на нее не осуществлялось.

Важно: в общем возвращать можно 13% с выплачиваемых расходов, если они касаются детей, но конечная сумма будет 6500 (не больше) на ребенка. Выходит, ИФНС учитывает лишь 50000 рублей (указанная налоговой максимальная сумма), и 13% с нее это 6500 рублей.

Пример расчета:

Гражданин Иванов оплатил дочери Оксане ВУЗ. Ее обучение (очное) составило 75 тыс., также заплатил 36 тыс. сыну Сергею за его платный кружок. Доходы самого Иванова — 300 тыс. (получается, нужный размер НДФЛ у него 39 тыс.)

Когда 2018 год окончится, Иванов может получить свой вычет:

50 тыс. (составляется максимальный размер на 1 ребенка) х 13% + 36 тыс. х 13% = 11 180 рублей.

Условия предоставления: кому и когда положена льгота

Получать вычет вправе любой гражданин РФ, работающий официально. Его доход ежемесячно облагается НДФЛ. И если человек обучается сам — неважно, в автошколе или другом заведении, он вправе рассчитывать на оформление социального вычета. Это касается не только обучения, но и расходов, касающихся благотворительности, лечения и накопления пенсии.

Например, если человек обучался и за отчетный срок успел пройти лечение одновременно, то возвращать ему вычет будут с общей максимальной суммы, что составит 120 тысяч.

Заполняя декларацию, гражданин сам отмечает необходимый вид расходов, который нужно учесть.

Не положено возмещение, если:

  • обучавшийся гражданин сам не резидент России (нет гражданства или он не прожил еще 183 дня в стране);
  • плату за прошедшую учебу производило предприятие;
  • образовательные услуги были закрыты материнским капиталом;
  • прибыль — не официальная зарплата, а выигрыш или другие дивиденды.

Порядок получения льготы: этапы, сроки

Как осуществляется возврат налога за прошедшее обучение в автошколе? Итак, учеба окончена, и гражданин — счастливый обладатель новеньких прав. Что дальше?

Порядок действий:

  1. Посетить ИФНС (лично или официальный сайт), там изучить требуемый список документов и инструкцию. Если ранее гражданин не пользовался такими госуслугами.
  2. Аккуратно заполнить экземпляр 3-НДФЛ (декларация). Заодно подсчитать самостоятельно сумму, на получение которой гражданин рассчитывает. Сделать это помогут платежки, квитанции и другие документы, подтверждающие его расходы.
  3. Посетить бухгалтерию, взять там справку – выписку (2-НДФЛ).
  4. Подготовить копии основных документов, способных подтвердить родство (если гражданин оплачивал не себе, а ребенку или супругу обучение).
  5. Собрать все накопившиеся платежки, чеки и квитанции. Причем на них должно значиться одно имя – самого налогоплательщика, а суммы всех собранных платежей – соответствовать итогу, выведенному ранее в расчетах.
  6. Сделать копии основных договоров, заключенных ранее с учреждениями (автошколой, больницей), где гражданин учился или проходил лечение.
  7. Предоставить все собранное в ближайший налоговый орган, добавив туда заявление.
  8. Получить выплату.

Сроки рассмотрения. Налоговый орган сначала изучит все полученные им документы, затем уже примет решение и произведет расчет. Стоит помнить, что подавать документы нужно позднее, спустя год. Например, гражданин произвел оплату в 2017-м, тогда декларацию и другие документы он подаст лишь через год, в 2018-м.

Давность. Согласно законодательству давность возможности получения возврата составляет 3 года. Закончив автошколу или получив лечение, гражданин располагает трехлетним сроком для возможности оформить вычет. Потом все.

Список документов

Налогоплательщику потребуется не только пошаговая инструкция самой процедуры, но и следующие документы:

  • 3-НДФЛ – специальная декларация, без которой само осуществление вычета невозможно;
  • 2-НДФЛ – справка с работы, там будут основные сведения о конкретном налогоплательщике;
  • заявление – пишется гражданином уже после оформления двух вышеуказанных бумаг, образец можно посмотреть на официальном сайте или взять у специалиста в налоговой;
  • договор – от автошколы или лечебного учреждения;
  • лицензия – учреждения, где ранее проходил обучение гражданин;
  • платежи – все квитанции, платежки и прочие бумаги, свидетельствующие о произведении оплаты.

Важно: иногда стоимость обучения или практических занятий может внезапно измениться. Гражданину стоит получить специальные выписки (возможно, дополнение первоначального договора), свидетельствующие об изменениях в оплате.

Если какие-то платежки утеряны? Возможно, автошкола или лечебное учреждение предоставит копии своих частей платежек. Они также собирают все подобные документы, ведь их нужно учесть как поступающую прибыль.

Особенности получения налогового вычета

Долго ли идет рассмотрение документов? Полгода, если гражданин решил положить начало процедуре возврата вычета немедленно. Как известно, у налоговой имеются периоды расчета, когда она рассматривает поступающие декларации.

Вычет единовременный? Да, перечисляется одним единственным платежом.

Способы передачи собранных документов:

  • лично;
  • почтой;
  • электронным письмом.

Налоговый вычет – привилегия, которой обладают все честные налогоплательщики. Они ежемесячно отчисляют 13% НДФЛ.

Налоговый вычет за обучение в автошколе Ссылка на основную публикацию

Источник: https://PravKlient.ru/prava-grazhdan/trudyashchiesya/nalogovye-vychety/za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Налоговый вычет за обучение в автошколе: документы для возврата

Ли вернуть 13 процентов от обучения в автошколе

Ставки на обучение в автомобильных школах повышаются ежегодно. Это не есть прямое желание руководителей этих учебных заведений, скорее это попытка подстроиться под существующую реальность.

Граждане, которые потратили деньги на своё обучение в автошколе или на обучение несовершеннолетнего ребёнка, часто задаются вопросом: «Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе»? Да, они имеют на это право, подтверждённое законодательно.

Стоимость водительских прав вполне реально удешевить за счёт вычета.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Общая информация о вычетах по налогам

Налоговый вычет – сумма, на которую уменьшаются выплаты в государственную казну.

НК РФ выделяет шесть типов таких льгот, среди которых вычеты имущественные, стандартные, профессиональные, связанные с инвестициями и ценными бумагами, а также социальные – к ним как раз отнесётся возврат средств за обучение в автошколе. Кратко поясним, что из себя представляют самые популярные типы вычетов.

Социальный позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение или реабилитацию, а также покупку дорогих лекарств, благотворительность, пенсионные взносы и получение образования или иное обучение.

Стандартные возвраты распространяются на родителей или опекунов несовершеннолетних детей, а также группы лиц, имеющих заболевания или инвалидность, ветеранов и военнослужащих. Имущественный вычет касается всех резидентов страны, приобретших недвижимость за наличные или в ипотеку.

На профессиональный вычет могут претендовать граждане с некоторыми нюансами в трудовой деятельности – например, деятели искусства.

С помощью всех этих вычетов россияне облегчают собственное налоговое бремя и сокращают суммы, облагаемые налогом

Государство предлагает либо вернуть часть денежных средств, либо какое-то время получать трудовые доходы, не облагаемые НДФЛ. Какой способ реален и наиболее предпочтителен – зависит от типа налогового возврата. Поговорим о возврате части средств социальным вычетом на примере денег, уплаченных за учёбу в автошколе.

Социальная льгота: справка

Статья №219 НК РФ сообщает, что любой плательщик может рассчитывать на соцвычет по налоговым платежам. Если человек официально трудоустроен и аккуратно выплачивает НДФЛ, он может вернуть себе процент от расходов, понесённых в связи с различными социальными ситуациями.

Чтобы претендовать на вычет, необходимо выполнить обязательное условие — подать налоговую декларацию по НДФЛ за тот год, в котором производились расходы.

То есть, если готовились к сдаче на права и проходили обучение в автошколе в 2017 году, декларацию нужно подать строго в 2018 году.

Плательщик обязан предоставить налоговой документы, подтверждающие оплату обучения – например, договор с прикреплённым к нему чеком или данные банковского перевода.

С 2010 года законодательство освободило плательщиков от необходимости писать договор с прошением о вычете – это автоматически будет подразумеваться, когда вы принесёте в налоговую нужные официальные бумаги.

Ещё один момент, без которого вычет не вернётся в ваш кошелёк – это статус именно образовательного учреждения. В случае с автошколой его роль будет играть лицензия.

Социальные вычеты подразумевают возвраты «автошкольникам»

Автошкола: взрослые и дети

По закону, вернуть средства можно не только за собственное обучение, но и за обучение детей, не достигших 18-летнего возраста. Когда взрослый гражданин хочет вернуть вычет на себя, не сыграет роли, в какой форме он проходил обучение.

Значит, учёба в автошколе под данный пункт попадает.

А вот можно ли вернуть часть средств за обучение ребёнка? В автошколу вполне можно записать несовершеннолетнего наследника, так как с 16 лет в России уже можно водить маломощные скутеры и мотоциклы, а с 17 лет гражданин может официально сдавать экзамен в ГИБДД.

Согласно букве закона, родитель может вернуть средства лишь за очное обучение ребёнка. Несмотря на нерегулярность и непродолжительность занятий, уроки в автошколе относятся к очной форме обучения. А значит, ответ на вышестоящий вопрос будет положительным.

Таблица 1. Необходимый пакет бумаг для возврата

ДокументФото
Декларация 3-НДФЛ
Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ (вернуть затраченные средства могут только налоговые резиденты)
Копия договора с автошколой, где прописаны все пункты и нюансы
Копия лицензии автошколы
Копии платёжных документов

Не знаете, как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Социальный вычет имеет лимиты, установленные государством. Закон Российской Федерации ограничивает средства, которые можно возвратить за обучение.

Граждане, оплачивающие своё собственное обучение, должны быть готовы к тому, что возврат с суммы более, чем 120 тысяч рублей, невозможен. Что касается детского обучения – лимит установлен в 50 тысяч рублей за каждого ребёнка.

Если рассмотреть вопрос с той позиции, что современное обучение в автошколах примерно и составляет подобную сумму, полученный вычет будет очень даже кстати.

Важный момент! Срок обучения не играет роли и не влияет на то, когда нужно подавать декларацию в налоговую. Важна дата платежа – именно от неё отсчитывается налоговый период. Обучением в автошколе не длится больше года, и даже воспользовавшись рассрочкой, вы автоматически попадаете в один налоговый год.

Подведем итоги

Государство позволяет гражданам возвращать средства не только с жизненно важных вещей, как лечение, но и с «капризов» в виде получения водительских прав. Независимо от того, нужны ли вам автомобильные права для осуществления трудовой деятельности или это просто ваше желание быть мобильным, возврат вы можете получить без особенных сложностей.

Главное – не забыть о налоговом периоде, собрать все документы и не забыть запросить у автошколы копию лицензии (часто их публикуют прямо на сайтах учебного заведения). Ограничений по сроку, когда вы должны подать декларацию в налоговую, не установлено. Важно помнить, что установленный срок составляет три года. Удачи на дорогах и при возврате социального вычета!

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва)
+7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/sotsialnyj-vychet/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Можно ли с учебы в автошколе вернуть 13 процентов

Ли вернуть 13 процентов от обучения в автошколе

Учтите, что база для компенсации сумм на образование детей не может быть более 50 000. А если вы потратили деньги на собственную учебу, то государство вам вернет 13% с суммы, которая не превышает 120 000 рублей в течение одного календарного года. При этом можно оформить налоговые вычеты за три предыдущих года, предоставив соответствующие декларации о доходах и сопутствующие документы.

Как вернуть 13 процентов за учебу: разбираемся с нюансами налоговых вычетов

Через работодателя вычет можно оформлять сразу же после возникновения расходов Не нужно дожидаться завершения календарного года. Однако при слишком большой сумме возврата работодатель может и не успеть возместить положенную сумму в полном объеме.

Придется оформлять заново получение невыплаченного остатка В налоговой инспекции получать вычет целесообразно Когда за год свершается несколько платежей.

С точки зрения экономии времени лучше один раз оформить вычет и получить сразу весь вычет, чем заниматься оформлением через работодателя вычета на каждый отдельный платеж Получая вычет у работодателя Не придется подавать налоговую декларацию. Потребуется лишь предоставление документов, подтверждающих расходы.

Но зато потребуется дважды посетить налоговую инспекцию и потом обратиться в бухгалтерию по месту работы. Оформляя вычет через ФНС, нужно только раз сдать собранный пакет документов и можно ожидать перечисления средств Если помимо социального вычета за обучение планируется получение иных вычетов То лучше по окончании года сразу оформить все вычеты и разом получить всю сумму полагающихся денежных средств

Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2019 году

На сегодняшний день автомобиль признан самым распространенным транспортным средством на дорогах нашей страны и, пожалуй, всего мира. Все больше наших соотечественников задумываются, не пройти ли им обучение вождению и не записаться ли в ряды водителей.

Однако обучение в автошколе не предусматривает бесплатных занятий, а значит придется расстаться с кругленькой суммой денег. Поэтому многих интересует, можно ли сдать на права без автошколы? В соответствии с действующим законодательством, такая процедура невозможна.

Запрещается самостоятельное изучение основ вождения и правил дорожного движения, также, как и единоличная сдача экзамена в ГАИ.

Получение налогового вычета с оплаты за автошколу и порядок обучения, можно ли сдать на права без автошколы

Согласно ст.

219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»

Еще почитать:  Документы чтобы встать в садик на очередь

Что нужно чтобы вернуть 13 процентов за учебу в автошколе

  • законодательство не уточняет, какое именно обучение попадает под критерии возврата налога, то есть любой его вид (и учёба в автомобильной школе в том числе) может стать поводом претендовать на налоговый вычет;
  • в НК РФ содержится единственное требование к такому обучению – оно должно быть очным, занятия в автомобильных школах допускают единственную форму взаимодействия с обучающимися и это взаимодействие исключительно очное;
  • для того чтобы претендовать на вычет нужно иметь подтверждённый доход в сумме не меньшей, чем было затрачено на обучение, и с этого дохода должен быть удержан подоходный налог;
  • лица, не выплачивающие НДФЛ (это касается не только тех кто совсем не имеет работы или работает неофициально, но и, например, индивидуальных предпринимателей, для которых законом данный вид налога не предусмотрен), не могут рассчитывать на возврат 13% за обучение;
  • возврат налога возможен не только в отношении своего личного обучения, но и обучения детей, опекаемых, братьев или сестёр, в этом случае следует предусмотреть такой нюанс – договор на обучение должен быть составлен на имя того человека, который будет получать налоговый вычет;
  • предельный возраст для другого человека при возврате налога составляет 24 года, собственный возраст в этом случае законом не ограничивается.

Как вернуть 13% за обучение в автошколе

Другими словами, если в отчетном периоде гражданин обучался в автошколе и оплачивал себе операцию, то налоговый вычет будет произведен с общей суммы, не превышающей 120 тысяч. При подаче заявления на компенсацию можно самостоятельно выбрать, какие расходы должны быть учтены.

Как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе

Для получения водительского удостоверения необходимо отучиться в автошколе, то есть получить образовательную услугу, которая предоставляется на платной основе. Российское налоговое законодательство предусматривает возврат части денежных средств, уплаченных за обучение.

Правила предоставления налогового вычета за обучение в автошколе

Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»
«Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.»

Еще почитать:  Если потеряли ордер на квартиру что делать

Автошкола Блог ВОА

  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • копия заключенного с университетом договора на предоставление образовательных услуг;
  • оригинал декларации, заполненной по форме 3-НДФЛ;
  • справка, подтверждающая факт прохождения обучения;
  • копия лицензии организации, подтверждающая наличие возможности предоставления образовательных услуг;
  • взятая на работе справка, составленная по форме 2-НДФЛ;
  • свидетельство о рождении ребенка, если родитель получает вычет за детей.

Можно ли вернуть 13 процентов за обучение в институте

  • 3НДФЛ декларация, ее форму можно скачать на правовых сайтах;
  • заявление с просьбой о вычете и данными банковской карточки или счета;
  • оригинал справок со всех мест работы 2НДФЛ;
  • копии страниц паспорта с регистрацией и главными данными, и оригинал для сверки при подаче;
  • чеки или квитанции, подтверждающие оплату лично вами;
  • копии договора с указанием стоимости обучения и реквизитами лицензии, заверяется на месте после сравнения с оригиналом.

Как вернуть 13 процентов за автошколу

  • копия государственной лицензии — нормальные автошколы её дают без вопросов;
  • копия договора об обучении;
  • копии платёжных документов (чеков, квитанций — любых, которыми можно подтвердить оплату обучения);
  • справка формы 2-НДФЛ от работодателя (целиком, за весь год).

Как вернуть подоходный налог за обучение в автошколе

В-третьих, за договор с ИПшником автошкола никак не отвечает. Если вы не сойдетесь характерами или по другим вопросам, автошкола вас отпихнет. Поэтому, попробуйте найти более другую автошколу, в которой есть несколько СВОИХ машин и договор на обучение заключаете с ней, на полный цикл, а не на начитку лекций за бешеные 21000 рублей.

Налоговый вычет за — обучение в — автошколе

Получается, возврат зависит скорее от размера понесенных гражданином расходов. Плюс налоговая учтет, сколько гражданин за год перечислял налогов. Если официальной зарплаты гражданин не имел (работал неофициально), значит, налогообложение на нее не осуществлялось.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

  • ребенку не больше 24 лет;
  • ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Информация о налоговом вычете за обучение

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если вы официально работаете и оплатили свое обучение или обучение своих родственников (детей, братьев или сестер), то вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимости обучения.

Как вернуть налоги за обучение в автошколе

31 Авг 2018      stopurist         266      

Источник: https://uristtop.ru/roditelskie-prava/mozhno-li-s-ucheby-v-avtoshkole-vernut-13-protsentov

СтражЗакона
Добавить комментарий